本文來源：21世紀經濟報導 作者：郭聰聰

新加坡家族辦公室生態在2023年被爆涉及重大洗錢醜聞之後，近日又陷入了一起家族辦公室員工挪用高額管理資金的風波。

據媒體報導，一位中國富商設立的家族辦公室遭遇員工侵吞4億資產，這一惡性事件不僅讓受害者遭受巨大損失，也再次引發了人們對家族辦公室行業規範與監管的關注與思考。

圖源：圖蟲創意

遭員工侵吞4億元

侵吞資產的犯罪分子是富商鍾某的四名前員工，他們曾是鍾某高度信任的管理團隊。在鍾某因旅行受限無法頻繁往返新加坡期間，家族辦公室的日常管理便交由這四人管理。

然而，在2023年12月，鍾某發現公司內的這四名員工均涉嫌挪用兩家公司的資金，隨後這四名員工相繼被解僱或主動辭職。

2024年1月，鍾某聘請了海外法務機構對員工的侵佔行為進行深入調查。經過九個月的細緻調查，發現這四名員工在任職期間通過虛假報銷、偽造費用支出及捏造分工等手段，進行了高額資金的挪用。他們通過偽造電匯付款指令、少報所獲的工資獎金等方式，將兩家新加坡公司的大量資金非法轉入個人帳戶，總額高達5500萬美元，摺合人民幣約4億元。

據瞭解，2015年，鍾姓富商在新加坡成立名為 Panda Enterprise Pte Ltd的單一家族辦公室，同時，該名富商還設立了另一家名為Lee Fung International Pte Ltd（以下簡稱LFI），為中國的在岸業務提供財會服務。其中多次實施侵吞犯罪行為的涉事員工之一——Shannon就曾擔任LFI公司唯一的董事，也是鍾某最信任的員工。

在Shannon的侵吞行為中，一筆摺合人民幣1.6億元的資金交易尤為引人注目。Shannon通過偽造MT103 Swift電匯付款指令完成了一筆交易，指令顯示Singa Wealth向LFI轉帳2200萬美元，但調查證實這項交易並未真實發生。

同時，Shannon還嚴重少報了2019年至2022年這三年間的工資和獎金收入。她及另外兩名員工共計獲得了840萬美元的超額收入，而這部分也並未如實向鍾某披露。

目前，鍾某已向新加坡法院提起訴訟。面對所有的指控，涉案員工均堅稱自己不存在不當行為，案件仍在進一步的審理當中。新加坡高等法院已下令凍結涉案人員及其關聯公司Singa Wealth的全球資產，以防資產被進一步轉移。

家族辦公室如何規範前行

家族辦公室為何會出現監守自盜的失范行為？

清華大學法學院金融與法律研究中心研究員楊祥告訴21世紀經濟報導記者，家族辦公室的成功離不開兩大核心支柱：專業性和職業操守。專業性是家族辦公室得以立足的基礎，它確保了家族財富的有效管理和增值；而職業操守確是家族辦公室的生命線，它關乎著家族辦公室的聲譽和客戶的信任。

他進一步說道，這類行為不僅背叛了客戶的信任，更暴露了管理機制中缺乏有效約束和監督的嚴重問題。以新加坡家族辦公室侵吞客戶巨額資產的事件為例，這種不規範行為極大地消耗了民眾，尤其是高凈值客戶對家族辦公室的信任與耐心。

在2024年捲入重大洗錢醜聞后，新加坡當局對家族辦公室的監管力度顯著加強。為了應對洗錢風險，當局要求洗錢風險較大的單一家辦最遲在2024年6月底前提交註冊資訊，包括家辦高層無犯罪資訊、沒有觸犯金融法規、在新加坡開設銀行帳戶及受益人資訊等。金管局還成立了專門小組，來篩查申請稅務優惠者的洗錢和恐怖主義融資風險。

此外，新加坡對家族辦公室的相關政策也進行了調整。2025年2月21日，新加坡金管局證券市場檢討小組官宣對全球投資者計劃（GIP）的重大調整，家族辦公室仍需管理至少 2 億新元（摺合人民幣11億元）資產，但 5000 萬新元（人民幣2.7億元）的投資必須全部投向新加坡上市股票，房地產、REITs 或商業信託等投資選項不再適用。

楊祥表示，新加坡家族辦公室風波不斷，洗錢、監守自盜等問題頻出，為全球家辦行業敲響警鐘，以此為鑒，國內家族辦公室行業若要穩健發展，必須儘快完善法律規範與監管體制，同時打造職業共同體，建設家辦行業自律組織，這將是國內家辦規範發展的必由之路。